Pengaruh Faktor Internal Terhadap Kredit Bermasalah Serta Kinerja Keuangan Pada Bank BPD
Keywords:
Capital Adequacy Ratio, Bank Size, Loans to Asset Ratio, Loan to Deposit Ratio, Kredit Bermasalah, Return on Assets
Abstract
Penelitian ini bertujuan mengetahui dan memperoleh hasil analisis mengenai faktor internal dan mengetahui pengaruhnya terhadap kredit bermasalah serta implikasinya terhadap kinerja keuangan pada Bank BPD. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode deskriptif dengan menggunakan pendekatan kuantitatif. Sampel dalam penelitian ini yaitu Bank Pembangunan Daerah periode 2014 sampai dengan 2018 yang dipilih dengan metode purposive sampling dengan kriteria laporan keuangan bank BPD yang telah diaudit dan terjadi beberapa fenomena yang dapat memberikan gambaran terbaru mengenai NPL dan kinerja keuangan. Data dianalisis dengan menggunakan teknik analisis data panel. Secara umum penelitian ini menyimpulkan bahwa 1) terdapat pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap kredit bermasalah dengan arah pengaruh yang positif, 2) terdapat pengaruh Bank Size terhadap kredit bermasalah dengan arah hubungan yang negatif, 3) terdapat pengaruh Loans to Asset Ratio terhadap kredit bermasalah dengan arah pengaruh yang positif, 4) terdapat pengaruh Loan to Deposit Ratio terhadap kredit bermasalah dengan arah pengaruh yang positif, serta 5) terdapat pengaruh kredit bermasalah terhadap Return on Assets dengan arah hubungan yang negatif.
Downloads
Download data is not yet available.
References
Ahmad, Z., Abdullah, N. M. H., & Roslan, S. (2012). Capital structure effect on firms performance: Focusing on consumers and industrials sectors on Malaysian firms. International Review of Business Research Papers, 8(5), 137–155.
Anbar, A., & Alper, D. (2011). Bank specific and macroeconomic determinants of commercial bank profitability: Empirical evidence from Turkey. Business and Economics Research Journal, 2(2), 139–152.
Board, F. R., Berrospide, J. M., & Edge, R. M. (2010). Divisions of Research & Statistics and Monetary Affairs The Effects of Bank Capital on Lending : What Do We Know , and What Does it Mean ? The effects of bank capital on lending : What do we know , and what does it mean ? ∗. Finance and Economics.
Das, K., Das, K., Mukherjee, P. S., Ghosh, A., Ghosh, S., Mridha, A. R., Dhibar, T., Bhattacharya, B., Bhattacharya, D., Manna, B., Dhali, G. K., Santra, A., & Chowdhury, A. (2010). Nonobese population in a developing country has a high prevalence of nonalcoholic fatty liver and significant liver disease. Hepatology, 51(5), 1593–1602. https://doi.org/10.1002/hep.23567
Dhal, S. C., & Ansari, J. (2013). Interest rate pass-through and determinants of commercial banks’ loan pricing decisions in India: Empirical evidence from dynamic panel data model. Banking and Finance Review, 5(1), 91–113.
Diyanti, A., & Widyarti, E. T. (2012). Analisis Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Terhadap Terjadinya Non Performing Loan. Diponegoro Journal of Management, 1(2), 290–299.
Econom, R. D. E. (2012). Mesa de discusión. 19.
Elhafizah, W. (2014). Analisis penerapan manajemen risiko dan pengaruhnya terhadap kinerja laba pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia periode 2008-2012. Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim.
Fatmasari, D. (2016). Membangun Competitive Advantage Perguruan Tinggi Melalui Strategi Strategi Bauran Pemasaran. Al-Amwal: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syari’ah, 5(1).
Febriyono, T. J. (2015). Faktor–Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas (Studi Pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Di Provinsi Jambi). Jurnal Akuntansi & Keuangan Unja, 1(2).
Festić, M., Kavkler, A., & DajÄman, S. (2012). Long memory in the Croatian and Hungarian stock market returns. Proceedings of Rijeka Faculty of Economics: Journal of Economics & Business, 30(1), 20–40.
Firdaus, M. I., Marseto, M., & Sishadiyati, S. (2021). Analisis Dampak Integrasi Ekonomi terhadap FDI di Asean. Jurnal Indonesia Sosial Sains, 2(9), 1497–1510. https://doi.org/10.36418/jiss.v2i9.404
Firdausi, I. (2016). Analisis Pengaruh Kinerja Perbankan Terhadap Dana Pihak Ketiga Bank Persero. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 20(3), 487–495. https://doi.org/10.26905/jkdp.v20i3.318
Ghosh, A. K. (2013). Employee empowerment: A strategic tool to obtain sustainable competitive advantage. International Journal of Management, 30(3), 95.
Halim, M. (2015). Faktor internal dan faktor eksternal yang mempengaruhi non-performing loan di bank pemerintah dan bank swasta jawa timur periode 2008-2012. Calyptra: Jurnal Ilmiah Mahasiswa Universitas Surabaya, 4(2), 1–20.
Hidayat, R. A. L. (2018). Pengaruh Variabel Rasio Keuangan Dan Makroekonomi Terhadap Pemberian Kredit Sektor Umkm Oleh Perbankan Di Indonesia. Jurnal Manajemen Dan Pemasaran Jasa, 9(2), 253–268. https://doi.org/10.25105/jmpj.v9i2.2035
Hippolyte Fofack and Léonce Ndikumana. (2014). Capital Flight and Monetary Policy in African Countries. Political Economyresearch Institute, 56.
InfoBank, B. R. (2017). Rating 115 Bank Versi Infobank Edisi Juli. Majalah Info Bank. Jakarta. Biro Riset InfoBank.
Keeton, J. A. (2021). Helping Morris Brown African Methodist Episcopal Church Connect to a Gentrified Community. Boston University.
Kurniasari, A., & Fitriani, D. (2013). Kemampuan Rasio Keuangan Dalam Memprediksi Perubahan Laba Pada Bank-Bank Badan Usaha Milik Negara Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Fokus Manajemen Bisnis, 3(1), 18–25.
Kwan, S. H., & Eisenbeis, R. A. (1995). An analysis of inefficiencies in banking. Journal of Banking & Finance, 19(3–4), 733–734.
Ley, S. H., Hamdy, O., Mohan, V., & Hu, F. B. (2014). Prevention and management of type 2 diabetes: dietary components and nutritional strategies. The Lancet, 383(9933), 1999–2007.
Limpaphayom, P., Rogers, D. A., & Yanase, N. (2019). Bank equity ownership and corporate hedging: Evidence from Japan. Journal of Corporate Finance, 58, 765–783. https://doi.org/10.1016/j.jcorpfin.2019.07.001
Margaretha, F., & Kalista, V. (2018). Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Loan Pada Bank Di Indonesia. Jurnal Kesejahteraan Sosial, 3(01), 65–80. https://doi.org/10.31326/jks.v3i01.170
Muhammad Alfian, A. P. (2021). Pengaruh CAR, BOPO, NPL dan LDR terhadap ROA pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) TBK. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 23(2), 299–307. www.idx.co.id
Peling, I. A. A., & Sedana, I. B. P. (2018). Pengaruh LDR, NPL, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Pada PT. BPD Bali. E-Jurnal Manajemen Unud, 7(6), 2999–3026.
Puspitasari, D., Chabachib, M., & Pangestuti, I. R. D. (2009). Analisis pengaruh car, npl, pdn, nim, bopo, ldr, dan suku bunga sbi terhadap roa. UNDIP: Fakultas Ekonomika dan Bisnis.
Rahardjo, W., Pranandari, K., Putri, D. E., & Qomariyah, N. (2023). Faculty of Psychology, Universitas Gunadarma, Depok, Indonesia. Jurnal Psikologi Teori Dan Terapan, 14(1), 114–123. https://doi.org/10.26740/jptt.v14n1.p114-123
Rahmanto, F., Firmansyah, M. I., Purwaningsih, T., & Rafi, M. (2021). Politik Anggaran: Alokasi Dana Bansos Pra-Pemilihan Presiden 2019 Di Indonesia Sebagai Alat Meningkatkan Elektabilitas. JWP (Jurnal Wacana Politik), 6(1), 26. https://doi.org/10.24198/jwp.v6i1.29422
Rosidah, E. (2017). Pengaruh Financing To Deposit Ratio Terhadap Non Performing Financing Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Akuntansi, 12(2), 128–134.
Ryan, Cooper, & Tauer. (2013). 済無No Title No Title No Title. Paper Knowledge . Toward a Media History of Documents, 12–26.
Saurina, C., Vall-Llosera, L., & Saez, M. (2010). A qualitative analysis of immigrant population health practices in the Girona Healthcare Region. BMC Public Health, 10. https://doi.org/10.1186/1471-2458-10-379
Saurina, J. (2010). Characterization of wines using compositional profiles and chemometrics. TrAC Trends in Analytical Chemistry, 29(3), 234–245. https://doi.org/10.1016/j.trac.2009.11.008
Schwartzman-Morris, J., & Putterman, C. (2012). Gender differences in the pathogenesis and outcome of lupus and of lupus nephritis. Clinical and Developmental Immunology, 2012.
Setiastuti, S. U. (2017). Time-Varying Macroeconomic Impacts of Global Economic Policy Uncertainty To a Small Open Economy: Evidence From Indonesia. Buletin Ekonomi Moneter Dan Perbankan, 20(2), 129–148. https://doi.org/10.21098/bemp.v20i2.809
Sriyanto, A., & Jusmansyah, M. (2013). Analisis Pengaruh CAR, BOPO, ROA Terhadap Non Performing Loan. Jurnal Fakultas Ekonomi Budi Luhur Jakarta.
Suseno, B. A. (2014). Eksistensi Seni Grafis Monoprint dalam Kesenirupaan Yogyakarta. Journal of Urban Society’s Arts, 1(2), 110–120. https://doi.org/10.24821/jousa.v1i2.792
Wahyu, D. R. (2020). Analisa Non Performing Loan (NPL) dalam Menetapkan Tingkat Kolektibilitas Kredit pada PT . Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk 2012-2016. Jurnal Bina Bangsa Ekonomika, 13(02), 238–243.
Yusuf, M. R., & Fakhruddin. (2016). Analisis Variabel Makro Dan Rasio Keuangan Terhadap. Universitas Syiah Kuala Lumpur, 3(November), 93–108.
Anbar, A., & Alper, D. (2011). Bank specific and macroeconomic determinants of commercial bank profitability: Empirical evidence from Turkey. Business and Economics Research Journal, 2(2), 139–152.
Board, F. R., Berrospide, J. M., & Edge, R. M. (2010). Divisions of Research & Statistics and Monetary Affairs The Effects of Bank Capital on Lending : What Do We Know , and What Does it Mean ? The effects of bank capital on lending : What do we know , and what does it mean ? ∗. Finance and Economics.
Das, K., Das, K., Mukherjee, P. S., Ghosh, A., Ghosh, S., Mridha, A. R., Dhibar, T., Bhattacharya, B., Bhattacharya, D., Manna, B., Dhali, G. K., Santra, A., & Chowdhury, A. (2010). Nonobese population in a developing country has a high prevalence of nonalcoholic fatty liver and significant liver disease. Hepatology, 51(5), 1593–1602. https://doi.org/10.1002/hep.23567
Dhal, S. C., & Ansari, J. (2013). Interest rate pass-through and determinants of commercial banks’ loan pricing decisions in India: Empirical evidence from dynamic panel data model. Banking and Finance Review, 5(1), 91–113.
Diyanti, A., & Widyarti, E. T. (2012). Analisis Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Terhadap Terjadinya Non Performing Loan. Diponegoro Journal of Management, 1(2), 290–299.
Econom, R. D. E. (2012). Mesa de discusión. 19.
Elhafizah, W. (2014). Analisis penerapan manajemen risiko dan pengaruhnya terhadap kinerja laba pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia periode 2008-2012. Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim.
Fatmasari, D. (2016). Membangun Competitive Advantage Perguruan Tinggi Melalui Strategi Strategi Bauran Pemasaran. Al-Amwal: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syari’ah, 5(1).
Febriyono, T. J. (2015). Faktor–Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas (Studi Pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Di Provinsi Jambi). Jurnal Akuntansi & Keuangan Unja, 1(2).
Festić, M., Kavkler, A., & DajÄman, S. (2012). Long memory in the Croatian and Hungarian stock market returns. Proceedings of Rijeka Faculty of Economics: Journal of Economics & Business, 30(1), 20–40.
Firdaus, M. I., Marseto, M., & Sishadiyati, S. (2021). Analisis Dampak Integrasi Ekonomi terhadap FDI di Asean. Jurnal Indonesia Sosial Sains, 2(9), 1497–1510. https://doi.org/10.36418/jiss.v2i9.404
Firdausi, I. (2016). Analisis Pengaruh Kinerja Perbankan Terhadap Dana Pihak Ketiga Bank Persero. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 20(3), 487–495. https://doi.org/10.26905/jkdp.v20i3.318
Ghosh, A. K. (2013). Employee empowerment: A strategic tool to obtain sustainable competitive advantage. International Journal of Management, 30(3), 95.
Halim, M. (2015). Faktor internal dan faktor eksternal yang mempengaruhi non-performing loan di bank pemerintah dan bank swasta jawa timur periode 2008-2012. Calyptra: Jurnal Ilmiah Mahasiswa Universitas Surabaya, 4(2), 1–20.
Hidayat, R. A. L. (2018). Pengaruh Variabel Rasio Keuangan Dan Makroekonomi Terhadap Pemberian Kredit Sektor Umkm Oleh Perbankan Di Indonesia. Jurnal Manajemen Dan Pemasaran Jasa, 9(2), 253–268. https://doi.org/10.25105/jmpj.v9i2.2035
Hippolyte Fofack and Léonce Ndikumana. (2014). Capital Flight and Monetary Policy in African Countries. Political Economyresearch Institute, 56.
InfoBank, B. R. (2017). Rating 115 Bank Versi Infobank Edisi Juli. Majalah Info Bank. Jakarta. Biro Riset InfoBank.
Keeton, J. A. (2021). Helping Morris Brown African Methodist Episcopal Church Connect to a Gentrified Community. Boston University.
Kurniasari, A., & Fitriani, D. (2013). Kemampuan Rasio Keuangan Dalam Memprediksi Perubahan Laba Pada Bank-Bank Badan Usaha Milik Negara Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Fokus Manajemen Bisnis, 3(1), 18–25.
Kwan, S. H., & Eisenbeis, R. A. (1995). An analysis of inefficiencies in banking. Journal of Banking & Finance, 19(3–4), 733–734.
Ley, S. H., Hamdy, O., Mohan, V., & Hu, F. B. (2014). Prevention and management of type 2 diabetes: dietary components and nutritional strategies. The Lancet, 383(9933), 1999–2007.
Limpaphayom, P., Rogers, D. A., & Yanase, N. (2019). Bank equity ownership and corporate hedging: Evidence from Japan. Journal of Corporate Finance, 58, 765–783. https://doi.org/10.1016/j.jcorpfin.2019.07.001
Margaretha, F., & Kalista, V. (2018). Faktor Yang Mempengaruhi Non Performing Loan Pada Bank Di Indonesia. Jurnal Kesejahteraan Sosial, 3(01), 65–80. https://doi.org/10.31326/jks.v3i01.170
Muhammad Alfian, A. P. (2021). Pengaruh CAR, BOPO, NPL dan LDR terhadap ROA pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) TBK. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 23(2), 299–307. www.idx.co.id
Peling, I. A. A., & Sedana, I. B. P. (2018). Pengaruh LDR, NPL, dan BOPO Terhadap Profitabilitas Pada PT. BPD Bali. E-Jurnal Manajemen Unud, 7(6), 2999–3026.
Puspitasari, D., Chabachib, M., & Pangestuti, I. R. D. (2009). Analisis pengaruh car, npl, pdn, nim, bopo, ldr, dan suku bunga sbi terhadap roa. UNDIP: Fakultas Ekonomika dan Bisnis.
Rahardjo, W., Pranandari, K., Putri, D. E., & Qomariyah, N. (2023). Faculty of Psychology, Universitas Gunadarma, Depok, Indonesia. Jurnal Psikologi Teori Dan Terapan, 14(1), 114–123. https://doi.org/10.26740/jptt.v14n1.p114-123
Rahmanto, F., Firmansyah, M. I., Purwaningsih, T., & Rafi, M. (2021). Politik Anggaran: Alokasi Dana Bansos Pra-Pemilihan Presiden 2019 Di Indonesia Sebagai Alat Meningkatkan Elektabilitas. JWP (Jurnal Wacana Politik), 6(1), 26. https://doi.org/10.24198/jwp.v6i1.29422
Rosidah, E. (2017). Pengaruh Financing To Deposit Ratio Terhadap Non Performing Financing Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Akuntansi, 12(2), 128–134.
Ryan, Cooper, & Tauer. (2013). 済無No Title No Title No Title. Paper Knowledge . Toward a Media History of Documents, 12–26.
Saurina, C., Vall-Llosera, L., & Saez, M. (2010). A qualitative analysis of immigrant population health practices in the Girona Healthcare Region. BMC Public Health, 10. https://doi.org/10.1186/1471-2458-10-379
Saurina, J. (2010). Characterization of wines using compositional profiles and chemometrics. TrAC Trends in Analytical Chemistry, 29(3), 234–245. https://doi.org/10.1016/j.trac.2009.11.008
Schwartzman-Morris, J., & Putterman, C. (2012). Gender differences in the pathogenesis and outcome of lupus and of lupus nephritis. Clinical and Developmental Immunology, 2012.
Setiastuti, S. U. (2017). Time-Varying Macroeconomic Impacts of Global Economic Policy Uncertainty To a Small Open Economy: Evidence From Indonesia. Buletin Ekonomi Moneter Dan Perbankan, 20(2), 129–148. https://doi.org/10.21098/bemp.v20i2.809
Sriyanto, A., & Jusmansyah, M. (2013). Analisis Pengaruh CAR, BOPO, ROA Terhadap Non Performing Loan. Jurnal Fakultas Ekonomi Budi Luhur Jakarta.
Suseno, B. A. (2014). Eksistensi Seni Grafis Monoprint dalam Kesenirupaan Yogyakarta. Journal of Urban Society’s Arts, 1(2), 110–120. https://doi.org/10.24821/jousa.v1i2.792
Wahyu, D. R. (2020). Analisa Non Performing Loan (NPL) dalam Menetapkan Tingkat Kolektibilitas Kredit pada PT . Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk 2012-2016. Jurnal Bina Bangsa Ekonomika, 13(02), 238–243.
Yusuf, M. R., & Fakhruddin. (2016). Analisis Variabel Makro Dan Rasio Keuangan Terhadap. Universitas Syiah Kuala Lumpur, 3(November), 93–108.
Published
2023-03-03
Section
Original Articles
Copyright (c) 2023 Haris Resmawan
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
