Analisis Efisiensi Perbankan Indonesia dengan Data Envelopment Analysis
Abstract
Penelitian ini untuk menganalisis efisiensi, penyebab tidak efisien, dan potential improvement yang dapat dilakukan dan determinasi efisiennya di jaringan Kantor Cabang Bank BSI Region V Jakarta 2 dengan metode DEA production approach dan profit approach. Metode penelitian menggunakan metode kuantitatif, untuk analisis efisiensi dengan Data Envelopment Analysis (DEA) yang diukur menggunakan program DEAP dan uji beda dan regresi panel yang diukur menggunakan program Eviews dan untuk penyebab tidak efisien menggunakan analisis slack. Hasil penelitian menunjukkan hipotesis 1, metode DEA dengan production approach diterima dan hipotesis 2, metode DEA dengan profit approach diterima. Penyebab tidak efisien kantor Bank BSI antara lain sebagian besar sumber daya yang digunakan masih belum dapat menghasilkan laba bersih yang maksimal, boros dalam penggunaan barang dan jasa, biaya tenaga kerja, biaya depresiasi, biaya pendidikan dan pelatihan, biaya pemeliharaan dan perbaikan dan biaya sewa. Potential improvement yang dapat dilakukan yaitu dengan meningkatkan eksekusi pertumbuhan Dana Pihak Ketiga dan penyaluran pembiayaan dan strategi switching transaction ke digital.
Downloads
References
Adisasmita, Rahardjo. (2011). Pengelolaan Pendapatan dan Anggaran Daerah, Graha Ilmu. Yogyakarta, Edisi Pertama, Hal, 35.
Arikunto, Suharsimi. (1998). Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktek. Jakarta: Asdi Mahasatya.. 2006. Prosedur Penelitian. Jakarta: Rineka Cipta.. 2010. Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktik.
Berger, Allen N., & Mester, Loretta J. (1997). Inside the black box: What explains differences in the efficiencies of financial institutions? Journal of Banking & Finance, 21(7), 895–947.
Farchah, Naili, & Kusmargiani, Ida Savitri. (2020). Analisis Efisiensi Bank Umum Konvensional Di Indonesia Menggunakan Metode Data Evelopment Analysis (Dea) Pada Tahun 2014-2018. Keunis, 8(1), 69–81.
Farrell, Michael James. (1957). The measurement of productive efficiency. Journal of the Royal Statistical Society: Series A (General), 120(3), 253–281.
Ferdinand, Augusty. (2002). Structural Equation Modelling Dalam Penelitian Manajemen, Program Magister Manajemen Universitas Diponegoro. Semarang.
Ghozali, Imam. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25 Edisi 9. Semarang: Badan penerbitGhozali, Imam. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25 Edisi 9. Semarang: Badan penerbit Universitas Diponegoro. Variabel Pemoderasi. E-Ju. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 23 (2), 1470, 1494.
Hadad, Muliaman D., Santoso, Wimboh, Ilyas, Dhaniel, & Mardanugraha, Eugenia. (2003). Analisis Efisiensi Perbankan Indonesia: Penggunaan Metode Nonparametrik Data Envelopment Analysis (DEA). Bank Indonesia.
Havrylchyk, Olena. (2006). Efficiency of the Polish banking industry: Foreign versus domestic banks. Journal of Banking & Finance, 30(7), 1975–1996.
Hisyam, Achmad. (2009). Aplikasi Metode Structural Equation Modeling Dengan LISREL 8.72.
Indonesia, Ikatan Akuntansi. (2015). PSAK No. 1 Tentang Laporan Keuangan. Jakarta: Ikatan Akuntansi Indonesia, 3, 222–246.
Ismail, Farhana, Shabri Abd. Majid, M., & Rahim, Rossazana Ab. (2013). Efficiency of Islamic and conventional banks in Malaysia. Journal of Financial Reporting and Accounting, 11(1), 92–107.
Jensen, Michael C., & Meckling, William H. (1976). Theory of the firm: Managerial behavior, agency costs and ownership structure. Journal of Financial Economics, 3(4), 305–360.
Kasmir, S. E. (2002). MM, 2002, Dasar-dasar Perbankan, Jakarta PT. Rajagrafindo Persada.
Kast, Fremont E., & Rosenzweig, James E. (1995). Organisasi dan Manajemen edisi keempat. Bumi Aksara. Jakarta.
Keuangan, Otoritas Jasa. (2016). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Retrieved September, 15, 2017.
Maryono, Tri, Machfud, Machfud, & Baga, Lukman M. (2018). Efisiensi Kantor Cabang Bank (Studi Kasus: Kantor Kas Bank XYZ di DKI Jakarta). Jurnal Aplikasi Bisnis Dan Manajemen (JABM), 4(2), 240.
Mokhtar, Hamim S. Ahmad, Abdullah, Naziruddin, & AlHabshi, S. Musa. (2007). Technical and cost efficiency of Islamic banking in Malaysia. Review of Islamic Economics, 11(1), 5–40.
Mtir, Imet, & Abdallah, Nizar Ben. (2020). Commercial Banking Performance And Economic Grpwth: The Case Of Tunisia Between 19902018. International Journal of Economics, Business and Accounting Research (IJEBAR), 4(01).
Mulyadi, J. (2019). Data envelopment analysis for profitability and marketing in the 10 largest banks in Indonesia. The Indonesian Accounting Review, 9(2), 195.
Munawir, S. (2007). Analisis Laporan Keuangan, Edisi 4, Catakan keempat belas. Penerbit Liberty, Yogyakarta.
Mustainah, Hany, Saifi, Muhammad, & MG, Wi Endang N. P. (2017). Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi Bank Umum Swasta Nasional dan Bank Asing di Indonesia Berdasarkan Data Envelopment Analysis. Jurnal Administrasi Bisnis, 44(1).
Nugroho, Adi Sulistyo. (2018). Akuntansi Bank. Bhuana Ilmu Populer.
Permana, Fafa Yushifa, & Adityawarman, Adityawarman. (2015). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Efisiensi Perbankan Syariah Di Indonesia. Diponegoro Journal of Accounting, 4(3), 372–385.
Prakoso, IrvanDadang. (2017). Studi Perbandingan Efisiensi Kinerja Bank Bumn Dan Bank Pembangunan Daerah: Aplikasi Penggunaan Data Envelopment Analysis (DEA)(Studi Kasus Bank Badan Usaha Milik Negara Dengan Bank Pembangunan Da. Universitas Brawijaya.
Ratnasari, Sri Langgeng. (2012). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Penerbit Dan Percetakan UPN Press, Surabaya.
Santoso, Singgih. (2017). Menguasai statistik dengan SPSS 24. Elex Media Komputindo.
Saputra, Arie. (2018). Analisis Kinerja Kantor Unit Bank Rakyat Indonesia (BRI) Cabang Meulaboh Melalui Pendekatan Metode Data Envelopment Analysis (DEA). Jurnal Optimalisasi, 2(2).
Sari, Nurshadrina Kartika, & Widaninggar, Nanda. (2018). Efisiensi bank dalam kelompok BUKU 4 di Indonesia: Pendekatan data envelopment analysis. AFRE (Accounting and Financial Review), 1(2), 86–92.
Subramanyam, K. R., & Wild, J. J. (2013). Analisis Laporan Keuangan. Edisi 10. Buku Satu. Yang Dialihbahasakan oleh Dewi Yanti. Jakarta: Salemba Empat.
Sufian, Fadzlan, Muhamad, Junaina, Bany-Ariffin, A. N., Yahya, Mohamed Hisham, & Kamarudin, Fakarudin. (2012). Assessing the effect of mergers and acquisitions on revenue efficiency: Evidence from Malaysian banking sector. Vision, 16(1), 1–11.
Surifah, Surifah. (2011). Kepemilikan ultimat, tingkat risiko, efisiensi dan kinerja industri perbankan di Indonesia. Jurnal Siasat Bisnis, 15(1).
Sutawijaya, Adrian, & Lestari, Etty Puji. (2009). Efisiensi teknik Perbankan Indonesia pascakrisis ekonomi: Sebuah studi empiris penerapan model DEA.
Taswan, Cand, & Si, M. (2010). Manajemen perbankan. Yogyakarta: Upp Stim Ykpn Yogyakarta.
Tazkia, Stei. (2015). Variabel Makroekonomi dan Efisiensi Perbankan di Indonesia. Universitas Negeri Padang ISBN, 978–602017129.
Copyright (c) 2023 Muhammad Nugraha, Mulyadi Mulyadi, Dwi Prastowo Darminto, Syahril Djaddang
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
